Ngày 25/12/2025, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 340/2025/NĐ-CP quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng. Nghị định này thay thế Nghị định 88/2019 và chính thức có hiệu lực từ ngày 9/2/2026.
Một trong những điểm thay đổi đáng chú ý nhất là việc tăng mạnh mức xử phạt đối với các vi phạm liên quan đến tài khoản thanh toán, nhằm siết chặt quản lý và ngăn chặn tình trạng tài khoản rác đang diễn biến phức tạp.
Theo Điều 30 của Nghị định 340, các hành vi mua, bán, thuê, cho thuê, mượn hoặc cho mượn tài khoản thanh toán hay mua, bán thông tin tài khoản với số lượng từ 1 đến dưới 10 tài khoản mà chưa đến mức bị truy cứu trách nhiệm hình sự sẽ bị phạt tiền từ 100 đến 150 triệu đồng. Mức xử phạt này cao gấp nhiều lần so với quy định trước đây, vốn chỉ dao động từ 40 đến 50 triệu đồng.
Trường hợp vi phạm từ 10 tài khoản trở lên nhưng chưa đến mức truy cứu trách nhiệm hình sự, mức phạt được nâng lên từ 150 đến 200 triệu đồng, thay cho khung xử phạt cũ từ 50 đến 100 triệu đồng.
Không chỉ dừng ở hành vi mua bán tài khoản, Nghị định mới còn tăng cường yêu cầu về xác thực chủ tài khoản.
Theo đó, hành vi mở tài khoản, cho phép khách hàng sử dụng tài khoản không đúng quy định của pháp luật trong quá trình cung ứng dịch vụ thanh toán hoặc cho phép khách hàng sử dụng giấy tờ tùy thân hết hạn trong mở và sử dụng tài khoản sẽ bị phạt từ 150 đến 200 triệu đồng.
Ngoài ra, mức phạt từ 200 đến 250 triệu đồng sẽ được áp dụng đối với các hành vi mở hoặc duy trì tài khoản nặc danh, mạo danh, hoặc lợi dụng tài khoản thanh toán để thực hiện các hoạt động trái pháp luật như đánh bạc, tổ chức đánh bạc, gian lận, lừa đảo, kinh doanh trái pháp luật, giao dịch thanh toán khống và thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật khác.
Đáng chú ý, mức xử phạt cao nhất lên tới 250 đến 300 triệu đồng. Khung hình phạt này được áp dụng với các hành vi vi phạm như vi phạm quy định thanh toán bằng tiền mặt; thực hiện cung ứng dịch vụ thanh toán mà không phải là tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Bên cạnh hình thức phạt tiền, người vi phạm còn buộc phải nộp lại toàn bộ khoản lợi bất hợp pháp thu được từ hành vi vi phạm vào ngân sách Nhà nước. Các đối tượng vi phạm cũng không được phép mở rộng mạng lưới và địa bàn hoạt động trong thời gian chưa khắc phục xong vi phạm.
