Ngân hàng BIDV vừa thông báo lựa chọn đơn vị tổ chức đấu giá lô trái phiếu Hoàng Anh Gia Lai (HoSE: HAG) phát hành năm 2016 cùng toàn bộ tài sản bảo đảm.
Theo hồ sơ do BIDV công bố, khoản trái phiếu này được ngân hàng nắm giữ với vai trò chủ nợ. Khoản cấp tín dụng này được cấu trúc dưới hình thức trái phiếu trung và dài hạn. Tại thời điểm 31/10, tổng dư nợ tạm tính đạt khoảng 3.182 tỷ đồng, bao gồm mệnh giá, lãi phát sinh và lãi chưa thu.
BIDV không phát hành trái phiếu mới và cũng không bán trực tiếp tài sản của doanh nghiệp. Ngân hàng đưa khoản nợ ra đấu giá bằng hình thức chuyển nhượng quyền chủ nợ kèm theo toàn bộ tài sản bảo đảm. Theo quy định, bên trúng đấu giá tiếp nhận quyền và nghĩa vụ của chủ nợ đối với khoản trái phiếu theo vị trí pháp lý hiện hành.
Danh mục tài sản bảo đảm gồm 18 mục, trong đó có 119 căn hộ tại Gia Lai, 6.996 m² đất tại Pleiku, hai tầng diện tích thương mại thuộc dự án Bàu Thạc Gián ở Đà Nẵng, hơn 91 triệu cổ phiếu HNG, quyền thuê đất và diện tích trồng cây tại Lào và Campuchia, hai đàn heo giống đã được kiểm đếm, 16,5 ha cây trồng tại khu đất thuộc Học viện bóng đá, trụ sở HAGL, nhà máy gỗ, nhà máy đá granite và một số tài sản khác.
Danh mục 18 tài sản bảo đảm của lô trái phiếu HAGL năm 2016 theo thông báo của BIDV.Các tài sản bảo đảm có đặc điểm khác nhau về tình trạng pháp lý, dữ liệu thị trường và khả năng chuyển nhượng. Tài sản bất động sản tại Việt Nam có cơ sở so sánh để phục vụ định giá.
Các tài sản tại Lào và Campuchia được quản lý theo pháp luật nước sở tại, ảnh hưởng đến phương án chuyển nhượng và thời gian xử lý. Nhóm tài sản liên quan đến sản xuất và tài sản sinh học phụ thuộc vào điều kiện vận hành và yếu tố thị trường của từng loại sản phẩm.
Một số tài sản có thứ tự ưu tiên nghĩa vụ khác nhau. Trụ sở HAGL đang bảo đảm nghĩa vụ của CTCP Gỗ Hoàng Anh Gia Lai với thứ tự ưu tiên thứ nhất, còn khoản trái phiếu có thứ tự ưu tiên thứ hai. Việc xác định vị trí ưu tiên của từng tài sản được thực hiện theo các hợp đồng thế chấp và hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm.
Sau khi đấu giá thành công, bên mua tiếp nhận dư nợ 3.182,8 tỷ đồng và quyền xử lý tài sản bảo đảm theo trình tự pháp lý dành cho chủ nợ. Giá khởi điểm bằng giá trị dư nợ phản ánh nghĩa vụ tài chính tại thời điểm thông báo, không phải là giá trị thị trường của khoản nợ. Nhà đầu tư thường xây dựng phương án thu hồi theo từng nhóm tài sản, ước tính chi phí xử lý và dòng tiền thu về trong thời gian dự kiến để xác định mức giá có thể tham gia.
Khoản trái phiếu phát hành năm 2016 là nghĩa vụ tài chính phát sinh từ giai đoạn trước và không thay đổi theo kết quả kinh doanh gần đây của doanh nghiệp. Việc đấu giá không làm thay đổi nghĩa vụ nợ trên báo cáo tài chính của Hoàng Anh Gia Lai mà phản ánh quá trình chuyển giao chủ nợ theo quy định.
