Thông tư 25/2025 của Ngân hàng Nhà nước chính thức có hiệu lực kể từ ngày 1/3, trong đó có nhiều thay đổi đáng chú ý liên quan đến tài khoản thanh toán của cá nhân và hộ kinh doanh.
Theo quy định mới, tài khoản thanh toán của cá nhân và hộ kinh doanh phải sử dụng đúng tên thật. Cụ thể, tên tài khoản cá nhân phải được đặt theo đúng họ và tên trên căn cước công dân hoặc giấy tờ tùy thân hợp pháp.
Bên cạnh yêu cầu về tính chính xác theo giấy tờ pháp lý, cơ quan quản lý cũng cấm sử dụng bí danh, biệt danh (alias, nickname) khi mở tài khoản thanh toán.
Quy định này được ban hành trong bối cảnh các hành vi lừa đảo, mạo danh cá nhân, tổ chức và giả mạo thương hiệu diễn biến phức tạp. Việc siết chặt quy định về tên tài khoản được kỳ vọng sẽ giảm thiểu rủi ro giao dịch, hạn chế nhầm lẫn cho người chuyển tiền và ngăn chặn các hành vi chiếm đoạt tài sản thông qua giả mạo thông tin.
Quy định mới về tài khoản ngân hàng. Ảnh: TTXVNĐối với hộ kinh doanh, quy định mới cũng đặt ra yêu cầu về điều chỉnh thông tin tài khoản ngân hàng. Tên tài khoản phục vụ hoạt động kinh doanh phải trùng khớp với tên ghi trên giấy phép thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh. Trường hợp có thay đổi về thông tin định danh, chủ tài khoản phải kịp thời thông báo cho ngân hàng để cập nhật.
Ngoài ra, một số hộ kinh doanh bắt buộc phải mở tài khoản riêng cho hoạt động kinh doanh, tách biệt với tài khoản cá nhân.
Theo phân loại tại Quyết định 3389/QĐ-BTC năm 2025, không phải tất cả hộ kinh doanh đều bắt buộc mở tài khoản riêng. Tuy nhiên, các hộ áp dụng phương pháp kê khai thuế, đặc biệt những trường hợp có doanh thu trên 200 triệu đồng/năm phải mở và sử dụng tài khoản ngân hàng đứng tên hộ kinh doanh. Nhóm này đồng thời phải thực hiện đầy đủ chế độ về sổ sách kế toán, hóa đơn, chứng từ và thanh toán qua ngân hàng nhằm bảo đảm minh bạch và chuẩn hóa hoạt động tài chính.
