Một doanh nghiệp tại TP.HCM vừa gặp vướng mắc khi ngân hàng phong tỏa tài khoản vốn đầu tư chỉ vì số tiền góp vốn quy đổi không trùng khớp giữa hai loại giấy phép về Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư (IRC) và Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (ERC).
Cụ thể, công ty của ông Nguyễn Việt Tuấn được cấp IRC với tổng vốn đầu tư 1 triệu USD, tương đương 24,3 tỷ đồng. Tuy nhiên, trong ERC, số vốn được quy đổi theo tỷ giá thực tế tại thời điểm góp vốn là 24,4 tỷ đồng, chênh lệch khoảng 100 triệu đồng. Ngân hàng cho rằng số tiền này không khớp với hồ sơ đầu tư nên đã tạm phong tỏa tài khoản vốn góp.
Ông Tuấn thắc mắc, ngân hàng có quyền phong tỏa số tiền này hay không, và cơ sở pháp lý nào cho việc đó?
Trước câu hỏi của doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho biết cơ quan này không có thẩm quyền cấp phép đầu tư hoặc đăng ký doanh nghiệp. Do đó, với trường hợp số tiền góp vốn ghi trong IRC và ERC không khớp, doanh nghiệp cần làm việc với cơ quan cấp phép đầu tư hoặc đăng ký kinh doanh để được hướng dẫn điều chỉnh theo quy định.
NHNN dẫn quy định tại Thông tư số 06/2019/TT-NHNN ngày 26/6/2019 về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam.
Cụ thể, khoản 1 Điều 4 nêu rõ:
"Nhà đầu tư nước ngoài, nhà đầu tư Việt Nam được thực hiện góp vốn đầu tư bằng ngoại tệ, đồng Việt Nam theo mức vốn góp của nhà đầu tư tại Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, Giấy phép thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài thành lập và hoạt động theo pháp luật chuyên ngành), Thông báo về việc đáp ứng điều kiện góp vốn, mua cổ phần, mua lại phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài, hợp đồng PPP đã ký kết với cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tài liệu khác chứng minh việc góp vốn của nhà đầu tư nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật…".
Khoản 3 Điều 11 của Thông tư cũng quy định tổ chức tín dụng có trách nhiệm xem xét, kiểm tra, lưu giữ giấy tờ, chứng từ phù hợp với giao dịch thực tế để bảo đảm việc cung ứng dịch vụ ngoại hối đúng mục đích và tuân thủ quy định của pháp luật.
Từ các quy định này, NHNN khẳng định tổ chức tín dụng được phép kiểm tra và tạm dừng giao dịch khi phát hiện chênh lệch hoặc sai lệch hồ sơ vốn góp. Việc này nhằm bảo đảm tính chính xác của nguồn vốn đầu tư, đồng thời tuân thủ quy định về quản lý ngoại hối trong hoạt động đầu tư nước ngoài.
